Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) intensifică controalele financiare, inclusiv asupra tranzacțiilor între rude. Mai recent, ANAF încearcă să impună un impozit de 70% asupra unor sume bănești transmise între membri ai familiei, considerând că originea acestora nu este clar identificată, deși deja au fost declarate și impozitate. Un exemplu este cazul unui antreprenor care a transferat fonduri către fiica sa.
Avocat: „În cazurile familiei, documentele pentru bani în numerar lipsesc frecvent”
În cadrul unei verificări fiscale, inspectorii au solicitat documente justificative privind sursa sumelor de bani deținute, solicitând dovada remiterii banilor de către tată, conform declarațiilor și notei explicative.
„Deși înțelegem interesul fiscal al inspectorilor, trebuie ținut cont de faptul că, în relațiile familiale, documentele privind tranzacțiile în numerar sunt rareori întocmite. Stabilirea situației reale trebuie, astfel, să se bazeze pe dovezi specifice relației de rudenie, cum ar fi mesaje, declarații pe proprie răspundere ale părților implicate, sau declarații ale martorilor.”, a declarat Luisiana Dobrinescu, avocat și managing partner, Dobrinescu Dobrev SCA.
ANAF monitorizează cu atenție tranzacțiile online suspect de nedeclarate
În situații similare, ANAF consideră că sumele, chiar dacă pot fi identificate, ar putea proveni din surse nedeclarate. Prin urmare, acestea sunt supuse unui impozit de 70%, aplicat asupra diferenței dintre utilizările totale de fonduri și sursele definite.
„Este al doilea caz similar în care lipsa documentelor pentru tranzacții în numerar între rude generează consecințe fiscale semnificative pentru persoanele verificate.”, a declarat Luisiana Dobrinescu.
Situația nu este izolată. O pensionară care a primit bani de la fiul ei pentru achiziționarea unei case a întâmpinat probleme similare, chiar și anterior, cu o taxare diferită. Anterior, în 2024, impozitul era de 16%. În acel caz, o sumă de 20.000 euro, transmisă de fiu către mamă pentru cumpărarea unei case, nu a fost susținută de documente suficiente.
Pentru a evita asemenea probleme cu ANAF, avocatul recomandă utilizarea canalelor online pentru transferuri de bani către copii, specificând clar destinația.
ANAF supraveghează tranzacțiile românilor pentru a asigura corectitudinea impozitării
Impozitul aplicat sumelor neidentificate a crescut de la 16% la 70% începând cu 1 iulie 2024, conform Legii 296/2023. Excepție par a fi doar sumele primite la evenimente festive, cum precizează un comunicat de presă ANAF.
A crescut numărul persoanelor supuse verificărilor fiscale, influențat și de necesitățile bugetare ale statului.
Inspectorii ANAF desfășoară controale pentru a identifica eventualele nereguli în domeniul serviciilor de înfrumusețare.
